怎样筹措和运作资金

出版时间：1997-11  出版社：复旦大学出版社  作者：(日)LEC.东京法思株式会社  

内容概要

内容提要
本书系《走向规范：市场经济经营管理技法》丛书中的一种。随着金融
的自由化和国际化，从资金方面支撑企业经营战略的企业财务活动的地位
越来越高。本书从介绍各种金融商品入手，分别论述了金融商品的选择、资
金筹措手段的选择、资金筹措与运作的平衡、现代企业的财务战略、资金表、
资金运用表、资金筹措与运作的分析等项实务，并具体演示了资金运用表的
制作和财务分析的方法。内容深入浅出，分析精当，有助于企业财务人员掌
握企业财务活动的理想状态。
本书适合广大企业财务人员及各类经营管理人员阅读和参考。

作者简介

反町�夫，日本国LEC・东京
法思株式会社代表取缔役会长、社
长。1965年毕业于东京大学经济学
系；1970年通过公认会计师资格考
试；1978年通过司法考试，取得律师
资格。1979年创立LEc・东京法思
株式会社，将综合了经济学、会计
学、经营学的系统思维方式导入法
律领域，建立了全新的实务法律体
系―― “LEC体系”。
1994年起，陆续在北京大学、复
旦大学、中国人民大学、南开大学、
华东政法学院等十余所中国高等院
校发表了公开演讲。1994年受聘为
“北京大学中日法律研究与交流中
心”特别顾问，1995年受聘为“中
国儒学与法律文化研究会”名誉顾
问。

书籍目录

目 录
第一章 金融商品的种类
第一节 资金的运作
一 资金运作的目的
二 银行存款的种类
三 有价证券与资金运作
四 税收优惠与资金运作
第二节 资金的筹措
一 资金筹措的目的
二 银行贷款
三 公司债与资金筹措
四 增资
五 在国外筹措资金
第三节 新金融商品
一 新金融商品出现的背景和现状
二 期货交易
三 买卖特权交易
四 交换交易
五 组合投资
第二章 金融商品的选择
第一节 资金运作商品的选择
一 资金运作方针的制定
二 资产选择
第二节 资金筹措手段的选择
一 企业发展过程中的资金需求
二 筹措资金时的注意事项
第三节 资金筹措与资金运作的
平衡
一 资金计划与有效的资金管理
二 比率分析与有效的资金管理
三 ALM与资产负债风险管理
第四节 现代企业的财务战略
一 企业环境
二 现代企业的财务战略
第三章 资金运用表
第一节 资金表
一 制作资金表的目的
二 资金周转表
三 资金收支表
四 资金转移表
五 资金运用表
第二节 资金运用表
一 资金运用表的内容
二 精算表和修正处理
第四章 资金筹措与运用的分析
第一节 流动资金的分析
一 P股份有限公司的静态支付
能力的分析
二 经常收支比率与支付能力分析
三 周转周期分析
第二节 固定资金分析
一 固定资金的含义
二 固定资金过剩与不足的利弊
三 固定资金过剩与不足的原因
四 问题
第三节 财务资金分析
一 何谓财务资金
二 财务资金的收益性分析