金融犯罪

出版时间：2006-1  出版社：中国大百科全书出版社  作者：迪皮伊-达侬  页数：252  字数：170000  译者：陈莉  
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内容概要

那些黑社会成员以及其他毒贩为了“清洗”其犯罪所得是怎样进行运作的？这部经过全面重新审阅和增补的新版《金融犯罪》，揭露和阐释了那些“洗钱者”最新采用的手段、所冒的风险、所套取的利润以及其最青睐的金融和法律途径。    读者因此得以深入到这些将大大小小走私收益重新注入合法经济之中的令人惊奇的国际“洗钱机”之奥秘当中。这个意义非常重大：今天，洗钱已经在世界金融流通领域中占据了重要的份额，并且使那些犯罪分子得以在其所有能够攫取收益之领域的实力更加稳固。    《金融犯罪》资料详实，面向所有那些，由于职业需要或者出于兴趣，希望了解这种全球化所带来的黑色一面的人士。洗钱，在某个领域，已经成为一种现代的“颤音”，因为洗钱的现实早已超越了人们的想象。

作者简介

玛丽-克里斯蒂娜·迪皮伊-达侬，2000～2003年曾任联合国打击洗钱和犯罪署反洗钱顾问，负责帮助联合国成员国构建反洗钱机制，并负责协调向相关国家提供的技术援助项目。现在是为金融犯罪相关的各种问题提供咨询服务的C3COM（Counter-Crime Consulting&Communication）咨询事务

书籍目录

总序序一序二中文版序第一章  洗钱的地缘政治  第一节 洗钱、有组织犯罪和全球化    一、全球化的反常效应    二、反洗钱斗争的一些尝试    三、清洗非法资金的经济效用  第二节 洗钱的宏观经济领域    一、官方估计    二、统计手段的贡献与缺憾    三、洗钱的宏观经济后果  第三节 洗钱与无法可依的地区    一、脏钱与腐败    二、不合作的国家和地区第二章  基本步骤：洗钱的主要技巧  第一节 现金手段洗钱    一、现金偷运    二、货币因素    三、化整为零式的存入  第二节 贸易手段洗钱    一、以现金结算的领域    二、伪造盈亏差额    三、伪造发票或商业票据    四、黄金和宝石进出口贸易中的洗钱运作  第三节 金融手段洗钱    一、通过有偿借贷或自供资金借贷洗钱    二、在自由金融市场的洗钱运作第三章  中枢环节：洗钱过程中起关键作用的机构  第一节 银行    一、概况    ……  第二节 非银行金融机构  第三节 经营资金或证券转账业务的非正规渠道   第四节 博彩业第四章  七巧板组织法：为洗钱者提供的洗钱手段和服务  第一节 提供“绝对保密”的服务  第二节 可以自由转让的金融凭证  第三节 金融转账  第四节 利用互联网的洗钱结论附件译后记

章节摘录

　　给了受雇前来捧场的观众……在有若干场表演的巡回演出中，票房收入的核查就更加困难，因为这些演出是分散在不同地区进行的——分散在好几个城市、好几个国家、甚至好几个洲，而且由于在每一地的停留时间又很短暂，这就使这种演出运作变得更加微妙。三、伪造发票或商业票据手段技巧　　通过伪造财务票据证明交易的存在以掩饰商业运作的犯罪性质，这种方式既不新鲜，也非洗钱犯罪所特有。从一些小店铺暗地里进行的小交易到数额达到几百万美元的洗钱运作，在商品的订货一采购一中转一运送一销售的整个链条中，每一段都成为潜在的薄弱环节。具体地说，这个想法非常简单：购买者与销售者之间的合同签定之后，就要按照合同规定的货款额和货物数量交接。犯罪分子的欺骗手段是，通过直接在走私商品或黑市商品上作手脚，或者通过伪造发票或贸易票据，在实际商品与其金融价值之间故意制造一种失衡假象，目的是为了使不法交易的收益能够进入金融流通领域。我们在这里只关注影响金融流通的那些手段，因为洗钱运作可能就是从这个环节开始的。　　虚开发票是最常见的商业欺骗手段。购买者以高于市场公认的价格付款；洗钱的数额就等于发票上开出的数值与货物交易价格之间的差，再扣除付给中介人的佣金。这当然也就意味着买者与卖者有同谋关系。一桩犯罪资金洗钱案自2003年以来在巴西引起公愤：由里约热内卢的一些联邦医院订购的器材涉嫌虚开增值税发票。有100多个合同和40来名雇员被卷入调查当中……另外，一些专家对正在“走向墨西哥化”（墨西哥本身自90年代中期以来也在走哥伦比亚的路子）的巴西的局势也亮起了红牌。2002年，一个有关毒品走私问题的国会调查委员会做出了一些特别令人担忧的调查结论：那些毒枭们可能正在企图控制5个州的政权。那些公共部门（特别是武装警察部门）可能受到严重腐蚀。如果把地理因素考虑进去，这个基本结构可能就更复杂了；比如，将这种运作置于进出口的环境中考虑，就要把可能出现的外汇、运输成本、关税等问题都考虑进去，这就为模糊作案痕迹提供了众多的借口。实际上，这种交易通常是不会在买者和卖者之间直接进行的，而是有金融中介人从中协助才完成的；这些中介人能够确保在受到诸多客观限制的情况下仍能使结算顺利进行。这些中介人掌握着一些在各种国际贸易活动中都会用到的协调结算的文件。其中，信用证就是银行应进口商的要求发放的一种文件，银行据此允许另一国家的出口商对售出的商品做相应的结算，而无需对方再出具一整套文件，如与交易相关的商业发票、海关发货单、商品清单和装货清单，等等。通过对一些可疑贸易活动进行调查，发现了一起以伪造信用证手段进行的洗钱案：一家位于中国台湾的企业至少两次向一家泰国的同谋公司订货。信用证从台湾寄到泰国，上面填写的货物申报金额是10万美元，而实际出口的商品价格却不超过4000美元。泰国的合伙人兑付了该信用证，并把多出的9.6万美元提取出来存人自己的账户。这笔钱的一部分被转入香港的一些账户，另一部分转到台湾，而这家泰国公司也因为自己的得力相助得到回报。　　……

用户评论 (总计59条)

•   内容很有意思，讲洗钱，涉及到很多金融方面的知识
•   不错，反洗钱写的很详细
•   作者对金融犯罪进行了深入的研究，资料详实，论证有力，是专业研究必备之参考书。
•   金融犯罪这本书不错，资料翔实，增长见解，值得读
•   认真的告诉人们white collar犯罪的类型跟途径，虽然讲述的知识有点偏门，但是却也充实了我们的信息量。非常棒的一本书，精心去看完受益良多。
•   犯罪研究的经典范作，应当拥有。。。
•   很好、很实用、很强大的工具书，基本涵盖了所有的金融模型，不过读此书需要一定的金融知识和财务知识，当然还有有一定的EXCEL知识，要不绝对看不懂的。
•   有助于从犯罪的角度来观照金融这种现象。
•   打折时候买的，经济实惠，对于学习法律的来说，是个很好的教科书
•   还没有读内容，应该还ok，可以帮助扩大自己知识面。。。
•   薄薄的一本书，内容却非常精彩，值得一看
•   活动时入手的一系列的书，经典的图书，永远值得你拥有
•   打折，买了随便翻翻。
•   物流很快，都是好书，正版。
•   还没来得及读！
•   感兴趣所以买来一看，还不错
•   很不错，有内涵
•   书的品质不错，还没来得及看
•   200-100买的书,很喜欢
•   可以买来参考
•   则本书很不错
•   好书来直经典，这样的一本经典的书，值得大家留点时间看看。
•   法学专业书籍，很便宜，值得收藏、值得学习，值得！
•   观点新颖 与时俱进 很喜欢
•   还没看，当内容似乎相当不错
•   又便宜。
•   　那些黑社会成员以及其他毒贩为了“清洗”其犯罪所得是怎样进行运作的？这部经过全面重新审阅和增补的第二版《金融犯罪》，揭露和阐释了那些“洗钱者”最新采用的手段、所冒的风险、所套取的利润以及其最青睐的金融和法律途径。
  　　读者因此得以深入到这些将大大小小走私收益重新注入合法经济之中的令人惊奇的国际“洗钱机”之奥秘当中。这个意义非常重大：今天，洗钱已经在世界金融流通领域中占据了重要的份额，并且使那些犯罪分子得以在其所有能够攫取受益之领域的实力更加稳固。
  　　《金融犯罪》资料详实，面向所有那些由于职业需要或出于兴趣，希望了解这种全球化所带来的黑色一面的人士。洗钱，在某个领域，已经成为一种现代的“颤音”，因为洗钱的现实早已超越了人们的想象。
  
  作者简介 · · · · · ·
  　　玛丽-克里斯蒂娜.迪皮伊-达侬，2000-2003年曾任联合国打击洗钱和犯罪署反洗钱顾问，负责帮助联合国成员国构建反洗钱机制，并负责协调向相关国家提供的技术援助项目。现在是为金融犯罪相关的各种问题提供咨询服务的C3***（Counter-Crime Consulting & ***munication）咨询事务所所长，同时还在巴黎第二大学犯罪威胁研究中心授课。还著有《毒品、价格、利润：合成毒品的政治经济》、《反洗钱实务》（合著）。
  　　已婚，是两个孩子的母亲。
  
•   本书题为《金融犯罪》，但主要是论述的洗钱这种犯罪行为，可以说是这方面的经典之作。可惜的是，金融犯罪还有很多，尤其是金融诈骗，在金融危机中比比皆是，而是在很大程度上是金融危机的催化剂。关于这方面，缺乏好的作品。
•   书的内容很丰富，介绍了世界上的洗钱手法和途径，但是描写的不是很透彻和详细，看得有点不过瘾，或者说不能明确地了解洗钱的方式。可能是由于本人经济学基础很差，所以感觉有点混乱。
•   印刷质量一般，内容与法律的关系不是非常紧密，买这种书看看还是有用，现在金融犯罪这么猖獗，了解一下。
•   与其说本书是一部法学理论专著，还不如说这厮是一部分析报告。纯粹的金融犯罪的法理分析，相对来说，还是会让有这种期待的人感到有些失望的。但是，就我国目前金融犯罪越来越猖獗的现状而言，就现在的理论研究和司法实践而言，如果要从现象学的角度拓宽视野，这本书可以说还是相对比较好的。
  尤其我国目前黑金外流、资金以各种暗流形式输出日益严峻的现状来讲，本书的分析还是很能够说明问题的。
•   很好，作者强调本书以揭露金融犯罪的手法为目的，让市井小民的我们好好见识某些人是怎么暴富的.
•   对于金融犯罪的研究的经典
•   物流还可以，纸质一般，还没看，希望物有所值
•   内容很实在啊，有详细的解说，看完希望得到收获
•   这本书不错，，希望大家相信我。。呵呵
•   都是案例
•   刚到手，大概翻阅了一下，很不错。
•   特价买的，收藏用的。
•   还没看但是内容和适合我
•   书的内容不错，但是纸张就是太旧了，好像旧书一样
•   内容有点老了，目前实务变换很快。书本身不错。
•   这类书这么便宜很少见了，呵呵。买得值。
  这么好的内容，读得值。
•   挺好，很爱看
•   就是物流慢了，其它的都没有什么。
•   古今,中外;犯罪对策求急;影响多
•   多了解一下金融知识，性价比还算不错
•   如题，没事翻翻看看也可以
•   没包装，感觉像二手的
•   书很好，就是要买的书没配齐。
•   这个价钱很优惠，整体感觉也不错 就是书的内容还没看
•   作者研究十分严谨深入，译者更值得所有从事翻译工作的同行学习。
•   书的纸质装订都 很好。卓越还半价，不错。。。内容上粗粗浏览了下，介绍了美国洗钱等金融违规行为的规制问题。当做研究资料用。
•   这本书的确是非常好,而且易于理解,也买到了正确的书,但是历史稍显陈旧,黑钱来源集中讨论在贩毒收益上,对于一些贿赂性质的金钱如何洗描述不多,现代的网络信息时代的洗钱手段描述较少.
•   还在看，写论文可以参考
•   重要的主题，专业的作者和翻译，值得推荐！
•   丰富了我对金融犯罪的进一步了解。
•   书籍内容简阅过，三个字“洗黑钱”我收到的书纸质略薄，总体还不错
•   这本书果然与国内出版的不同，它更加专业化和贴近实际，利于我们的学习与掌握。