精细化财务管理全方案

出版时间：2011-6  出版社：广东经济  作者：张一文  页数：340  

内容概要

　　本书阐述了企业财务管理的系统架构与岗位设计，详细介绍了其中各项任务的关键控制点，以及精细化管控所需要的流程、制度、表格；同时，列出各项任务、各个阶段常见问题和解答，以此为企业财务人员提供操作指南和借鉴，是企业财务人员的行动指南。
　　本书书还配有实操光盘文件，把一些管理制度与管理表格等罗列出来，供使用者阅读、检索，根据企业财务管理的自身需要进行安排。

作者简介

张一文，经济师，山西大学经济系毕业，先后任中国农业发展银行介休支行副行长、晋中分行客户部经理。现任中国农业发展银行平遥支行行长。通过长期的基层工作实践，积累了丰富的工作经验，对于中小企业的财务管理、财务核算、财务筹划等具有一定的认识和理解，目前正致力企业精细化和绩效管理的研究。参与编写了《银行国际通用管理标准》（中国标准出版社出版）一书。
王访华，男，经济学硕士，高级会计师，注册会计师，中南财经大学毕业。现任职于广州银行深圳分行；长期从事企业财务会计管理工作，熟悉企业会计准则、成本核算、计划考核、财务预决算等，在《会计师》、《财会月刊》等期刊上发表“城市商业银行实施新会计准则的影响、难点和对策”、“民生银行2007年年度报告解读”等文章十余篇。

书籍目录

第一部分　财务管理体系构建
　第一章　财务管理系统
　　一、财务管理系统的定义
　　二、建立财务管理系统所要达到的目标
　　三、财务管理系统所包含的范畴及边界
　　四、财务管理系统与其他管理系统之间的关系
　　五、财务管理系统的操作流程图
　第二章　财务部的构建
　　　一、财务部的主要职能
　　　二、财务部的组织架构
　　　三，财务部各岗位的职责
第二部分　全面预算管理
　第一章　基础知识
　　第一节　认识全面预算
　　　一、预算与全面预算
　　　二、为什么要进行全面预算管理
　　　三、全面预算管理的特点
　　第二节　关键控制点
　……
第三部分　投资筹资管理
第四部分　会计核算管理
第五部分　往来账款控制
第六部分　资产管理
第七部分　财务分析
第八部分　内部审核管理

章节摘录

　　第二章 财务部的构建　　财务部是企业、事业机构设立的职能部门，负责本机构的财务管理。一般由财务总监、财务部经理、审计主管、会计、助理会计、出纳员、收银员等组成。一、财务部的主要职能　　主要职能是在本机构一定的整体目标下，进行资产的购置（投资）、资本融通（筹资）和经营中现金流量（营运资金）以及利润分配的管理。　　（1）严格执行国家财经纪律，遵守会计法规，具体负责公司财务管理制度的实施和运转。　　（2）定期进行财务分析，对单位财务管理提出增收节支的建议；加强财务管理，分月、季、年编制和执行财务计划，正确合理调度资金，提高资金使用效率，指导各部门搞好经济核算，为企业发展积累资金。　　（3）审核公司各单位、部门编制的财务收支计划；对各单位、部门的资金使用情况进行监管。　　（4）审查各部门的开支计划，认真执行费用报销制度，并转报总经理；组织财会人员搞好会计核算，正确、及时、完整地记账、算账、报账，全面反映给企业领导，及时提供真实的会计核算资料。　　（5）负责做好资金管理，负责组织公司内部各个环节的财务收支情况，按规定程序、手续及时做好资金回笼，准时进账、存款，保证日常合理开支需要的供给。　　（6）负责组织贯彻执行《会计法》等法规公司财务制度财经纪律，建立健全财务管理的各项制度，发现问题及时纠正，重大问题及时报告总经理；支持会计、出纳人员依法行使管理职责。　　（7）参与公司经营管理，围绕提高企业的管理水平和经济效益，为总经理当家理财、把关和经营进行参谋；参与重要经济合同和经济协议的研究、审查，并负责对新产品、新项目的开发、技术改造、商品（劳务）价格和工资奖金方案的审核，及时提出具体的改进措施。　　（8）负责与财政、税务、金融部门的联系，协助总经理处理好与这些部门的关系，及时掌握财政、税务及外汇动向；组织财务人员，定期开展财务分析工作，考核经营成果，分析经营管理中存在的问题，及时向领导提出建议，促进企业不断提高管理水平。

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